【2026年最新】相続手続き 進め方で失敗しない！完全ガイドと次の行動

大切な方が亡くなった後、相続手続きは誰にとっても大きな負担です。しかし、正しい進め方を知れば、複雑な手続きもスムーズに進められます。この記事では、相続手続きの基本から具体的なステップ、よくある失敗とその回避策まで、あなたが今抱える疑問を解決し、次に進むべき行動を明確にします。

結論：相続手続き 進め方はこう選ぶ・こう進めるのが正解

相続手続きは、まず全体の流れを把握し、必要な書類を漏れなく集めることが成功の鍵です。状況に応じて弁護士や税理士などの専門家の力を借りることも視野に入れましょう。

手続きが複雑で多岐にわたるため、計画的に進めることが大切です。特に、期限が設けられている手続きが多いので、初期段階でスケジュールを立てるのがおすすめです。

相続手続きの基本｜そもそも何から始めるべき？

相続手続きは、大切な方が亡くなった後、まず相続人の確定と遺言書の有無の確認から始めます。これらが全ての土台となるため、最初に取り組むべき重要な作業です。

相続は突然始まることがほとんどですが、焦らず順序立てて進めることが大切です。まずは全体像を理解し、冷静に対応しましょう。

相続とは何か？

相続とは、亡くなった方の財産や権利義務を、その方の配偶者や子どもなどの親族が引き継ぐことです。財産にはプラスのものだけでなく、借金などのマイナスのものも含まれます。

民法という法律に基づいて、誰がどれくらいの割合で財産を引き継ぐかが定められています。遺言書があれば、その内容が優先されることもあります。

相続が始まるタイミングはいつ？

相続は、大切な方が亡くなった瞬間に始まります。法律上は「死亡」の事実があった時点で、相続が自動的に発生すると考えられています。

ただし、実際に手続きを開始するのは、死亡届の提出や葬儀が終わった後が一般的です。精神的に落ち着いてから、順次手続きを進めていきましょう。

相続人になれるのは誰？法定相続人の範囲

相続人になれる人は、民法で「法定相続人」として定められています。故人との関係性によって、優先順位が決まっています。

配偶者は常に相続人となり、それ以外の親族は以下の順位で相続人となります。

• 第1順位：子ども
  故人に子どもがいれば、子どもが相続人になります。すでに亡くなっている場合は、その子（故人の孫）が代わりに相続します（代襲相続といいます）。
• 第2順位：直系尊属（ちょっけいそんぞく）
  故人に子どもがいない場合、故人の父母や祖父母（直系尊属）が相続人になります。父母が存命であれば父母、父母が亡くなっていれば祖父母が相続します。
• 第3順位：兄弟姉妹
  故人に子どもも直系尊属もいない場合、故人の兄弟姉妹が相続人になります。兄弟姉妹がすでに亡くなっている場合は、その子（故人の甥姪）が代わりに相続します（代襲相続）。

これらの順位は厳密に定められており、上位の相続人がいる限り、下位の相続人は相続人にはなれません。

相続財産には何が含まれる？プラスとマイナス

相続財産には、故人が持っていた全ての財産が含まれます。これには良いもの（プラスの財産）と悪いもの（マイナスの財産）の両方があります。

全ての財産を正確に把握することが、後の手続きでトラブルを避けるために非常に重要です。

• プラスの財産
  • 預貯金（普通預金、定期預金など）
  • 不動産（土地、建物、マンションなど）
  • 有価証券（株式、投資信託、債券など）
  • 自動車、骨董品、貴金属
  • 貸付金、著作権、特許権などの権利
  • 生命保険金（受取人が相続人の場合、相続税の対象となることがあります）
  • 退職金（受取人が相続人の場合、相続税の対象となることがあります）
• マイナスの財産（債務）
  • 借金、住宅ローン、自動車ローン
  • 未払いの税金（所得税、住民税など）
  • 未払いの医療費、光熱費
  • 保証債務（故人が他人の借金の保証人になっていた場合）

これら以外にも、ゴルフ会員権やリゾート会員権なども相続財産に含まれる場合があります。一つ一つ丁寧に確認しましょう。

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相続手続きの進め方｜10のステップと必要書類は？

相続手続きは、故人の死亡から約10ヶ月後までに相続税の申告・納付を終えるため、以下の10ステップで計画的に進めることが大切です。それぞれのステップで必要な書類や注意点が異なります。

2026年現在も基本的な流れは変わっていません。SNSなどでも最新情報が共有されていますが、必ず信頼できる情報源で確認しましょう。

ステップ1：死亡届の提出と火葬・埋葬許可証の取得（7日以内）

故人が亡くなったことを公的に届け出る最も初期の手続きです。この手続きをしないと、火葬や埋葬ができません。

死亡の事実を知った日から7日以内に、死亡診断書を添えて市区町村役場に提出します。同時に火葬・埋葬許可証も申請し、受け取ります。

• 担当機関：故人の本籍地、死亡地、届出人の所在地のいずれかの市区町村役場
• 必要書類：死亡届（死亡診断書または死体検案書と一体）、届出人の印鑑
• 費用の目安：無料（死亡診断書は医療機関で数千円〜数万円）

ステップ2：遺言書の有無の確認（公正証書遺言・自筆証書遺言など）

遺言書があるかどうかで、その後の相続手続きの進め方が大きく変わります。必ず最初に確認しましょう。

遺言書には、主に「公正証書遺言」と「自筆証書遺言」があります。公正証書遺言は公証役場で作成され、自筆証書遺言は故人が自分で作成するものです。

• 公正証書遺言：公証役場で保管されているか、故人の手元に控えがあるか確認します。法務局の遺言書保管制度を利用している場合もあります。
• 自筆証書遺言：故人の自宅や貸金庫などを探し、見つけた場合は家庭裁判所で「検認（けんにん）」という手続きが必要です。検認をせずに開封すると、過料（罰金）が科される可能性があるので注意しましょう。

遺言書が見つからない場合でも、念のため「遺言書情報証明書」の請求を法務局で行うと、自筆証書遺言の保管状況を確認できます。

ステップ3：相続人の確定と戸籍謄本の収集

誰が相続人になるのかを正確に把握するため、戸籍謄本（こせきとうほん）を集めて相続関係図を作成します。これは全ての相続手続きの土台となります。

故人の出生から死亡までの全ての戸籍謄本と、相続人全員の現在の戸籍謄本が必要です。これらは市区町村役場で取得できます。

• 担当機関：本籍地の市区町村役場
• 必要書類：
  • 故人の出生から死亡までの全ての戸籍謄本（除籍謄本、改製原戸籍謄本なども含む）
  • 相続人全員の戸籍謄本
  • 相続人全員の住民票
  • 相続人全員の印鑑証明書（遺産分割協議書作成時に必要）
• 費用の目安：戸籍謄本1通450円、除籍・改製原戸籍謄本1通750円（複数通必要になることが多い）

ステップ4：相続財産の調査と目録作成

故人がどのような財産を持っていたのか、その全てを調査し、リストアップします。プラスの財産だけでなく、借金などのマイナスの財産も忘れずに確認しましょう。

財産調査は非常に手間がかかりますが、後々のトラブルを避けるためにも丁寧に実施することが重要です。特に金融機関の口座は、取引履歴を遡って確認することもあります。

• 預貯金：故人が利用していた可能性のある金融機関全てに、残高証明書と取引履歴証明書の発行を依頼します。過去10年程度の取引履歴を確認することが一般的です。
• 不動産：固定資産税の課税明細書や登記済権利証を確認し、法務局で不動産登記簿謄本（全部事項証明書）を取得します。市役所で固定資産評価証明書も取得します。
• 有価証券（株式など）：証券会社からの取引報告書や残高報告書を確認します。どこの証券会社を利用していたか不明な場合は、証券保管振替機構（ほふり）に問い合わせることも可能です。
• 自動車：車検証を確認し、売却価値があるか、ローンが残っていないかなどを調べます。
• 負債（借金など）：消費者金融からの郵便物、クレジットカードの利用明細、住宅ローンの残高証明書などを確認します。身に覚えのない借金がないか、信用情報機関に情報開示請求することも可能です。

全ての財産をリストアップし「相続財産目録」を作成します。これは遺産分割協議や相続税申告の際に必要となります。

ステップ5：相続放棄・限定承認の検討と手続き（3ヶ月以内）

故人に借金などのマイナスの財産が多く、相続したくない場合は「相続放棄」を検討します。プラスの財産とマイナスの財産のどちらが多いか不明な場合は「限定承認」という選択肢もあります。

これらの手続きは、原則として相続開始を知った日から3ヶ月以内に家庭裁判所へ申し立てる必要があります。この期限を過ぎると、原則として全ての財産を相続したとみなされます。

• 相続放棄：プラスの財産もマイナスの財産も一切引き継がない手続きです。家庭裁判所に申述書を提出します。
• 限定承認：プラスの財産の範囲内でマイナスの財産を引き継ぐ手続きです。プラスの財産が多ければ、その残りを相続できます。家庭裁判所に申述書を提出します。

どちらの手続きも、一度行うと原則として撤回できません。慎重に判断し、必要であれば弁護士などの専門家に相談しましょう。

ステップ6：所得税の準確定申告（4ヶ月以内）

故人が亡くなった年の1月1日から死亡日までの所得について、所得税の確定申告をする必要があります。これを「準確定申告」と呼びます。

準確定申告は、相続人が故人の代わりに相続開始を知った日の翌日から4ヶ月以内に行います。故人が事業を営んでいた場合や、医療費控除などの還付金がある場合は、忘れずに行いましょう。

• 担当機関：管轄の税務署
• 必要書類：故人の所得に関する書類、準確定申告書、付表、相続人の身分証明書など
• 費用の目安：税理士に依頼する場合、5万円〜10万円程度

ステップ7：遺産分割協議と遺産分割協議書の作成

遺言書がない場合や、遺言書の内容と異なる分割をしたい場合は、相続人全員で遺産の分け方について話し合います。この話し合いを「遺産分割協議」と呼びます。

遺産分割協議で合意した内容は、「遺産分割協議書」という書類にまとめます。この書類は、後の名義変更や相続税申告で非常に重要な役割を果たします。

• 遺産分割協議のポイント：
  • 相続人全員の合意が必要です。一人でも反対する人がいると成立しません。
  • 話し合いがまとまらない場合は、家庭裁判所に遺産分割調停を申し立てることもできます。
  • 故人の生前の寄与（介護など）や特別受益（生前の贈与など）も考慮して話し合うことがあります。
• 遺産分割協議書の作成：
  • 相続人全員が署名し、実印を押印します。
  • 相続人全員の印鑑証明書を添付します。
  • 不動産の場合は、登記簿謄本の内容に沿って正確に記載します。

遺産分割協議書の作成は、司法書士や行政書士に依頼することも可能です。費用は3万円〜10万円程度が相場とされています。

ステップ8：相続財産の名義変更手続き

遺産分割協議書に基づいて、相続した財産の名義を故人から相続人へ変更します。この手続きをしないと、その財産を自由に売却したり担保に入れたりできません。

財産の種類によって手続きを行う場所が異なります。それぞれの機関で必要な書類を確認し、手続きを進めましょう。

• 不動産（土地・建物）：
  • 担当機関：管轄の法務局
  • 必要書類：遺産分割協議書、故人の出生から死亡までの戸籍謄本、相続人全員の戸籍謄本、印鑑証明書、固定資産評価証明書など
  • 費用の目安：登録免許税（固定資産評価額の0.4%）＋司法書士報酬（数万円〜十数万円）
• 預貯金：
  • 担当機関：各金融機関の窓口
  • 必要書類：各金融機関所定の書類、遺産分割協議書、故人の戸籍謄本、相続人全員の戸籍謄本、印鑑証明書など
  • 費用の目安：無料（ただし、書類収集費用は別途）
• 自動車：
  • 担当機関：管轄の陸運局（運輸支局）
  • 必要書類：車検証、故人の除籍謄本、相続人全員の印鑑証明書、遺産分割協議書など
  • 費用の目安：数百円〜数千円（代行業者に依頼する場合は数万円）
• 株式・投資信託：
  • 担当機関：取引のある証券会社や信託銀行
  • 必要書類：各金融機関所定の書類、遺産分割協議書、故人の戸籍謄本、相続人全員の戸籍謄本、印鑑証明書など
  • 費用の目安：無料（ただし、書類収集費用は別途）

それぞれの名義変更手続きは時間がかかることがあります。特に不動産は司法書士に依頼するのが一般的です。

ステップ9：相続税の申告と納付（10ヶ月以内）

相続した財産の総額が「基礎控除額」を超える場合、相続税が発生し、税務署への申告と納付が必要です。この手続きは、相続開始を知った日の翌日から10ヶ月以内に行う必要があります。

基礎控除額は「3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数」で計算されます。例えば、法定相続人が3人なら、基礎控除額は4,800万円（3,000万＋600万×3）です。

• 担当機関：故人の最後の住所地を管轄する税務署
• 必要書類：相続税申告書、戸籍謄本、印鑑証明書、遺産分割協議書、不動産の評価証明書、預貯金残高証明書など多数
• 費用の目安：税理士に依頼する場合、遺産総額の0.5%〜1.0%が相場とされています。例えば、遺産総額1億円なら50万円〜100万円。

相続税の計算は非常に複雑なため、多くの場合、税理士に依頼します。税理士は節税対策についてもアドバイスしてくれます。

ステップ10：遺留分侵害額請求の検討（1年以内）

遺言書の内容によって、法定相続人の最低限の相続分（遺留分）が侵害されていることがあります。このような場合、遺留分を侵害された相続人は、遺留分侵害額請求（いりゅうぶんしんがいがくせいきゅう）を検討できます。

遺留分侵害額請求は、相続の開始および遺留分が侵害されていることを知った日から1年以内に行う必要があります。この期間を過ぎると、請求権は消滅してしまいます。

• 遺留分の割合：
  • 配偶者・子：法定相続分の2分の1
  • 直系尊属：法定相続分の3分の1
  • 兄弟姉妹には遺留分はありません。
• 担当機関：相手方相続人への内容証明郵便送付、家庭裁判所（調停）、地方裁判所（訴訟）
• 費用の目安：弁護士に依頼する場合、着手金30万円〜、成功報酬（獲得額の10%〜16%）

遺留分に関する争いは、専門的な知識が必要です。弁護士に相談し、適切な対応を検討しましょう。

相続手続きで陥りがちな失敗と回避法は？

相続手続きでは、期限の見落としや相続人同士の対立、財産調査の漏れが主な失敗例です。これらは事前準備と専門家への相談で回避できます。

後で後悔しないためにも、よくある失敗例とその回避策を事前に知っておくことが大切です。

失敗1：相続放棄・相続税申告の期限を過ぎてしまう

相続放棄は3ヶ月以内、相続税申告は10ヶ月以内と、重要な手続きには厳格な期限があります。これらの期限を過ぎると、不利益を被ることがあります。

例えば、相続放棄の期限を過ぎると、故人の借金も全て相続することになります。相続税申告の期限を過ぎると、延滞税や加算税といった追加の税金が発生します。

• 回避法：
  • スケジュール管理：故人の死亡日を起点に、主要な期限をカレンダーに書き込み、リマインダーを設定しましょう。
  • 専門家への早期相談：手続きに不安がある場合は、早めに弁護士や税理士に相談し、スケジュール管理のサポートを受けましょう。

失敗2：相続人同士で揉めて手続きが進まない

遺産の分け方を巡って相続人同士が対立し、遺産分割協議が進まなくなることは珍しくありません。感情的な対立が原因で、手続きが何年も停滞することもあります。

話し合いがこじれると、家庭裁判所での調停や審判に移行せざるを得なくなり、時間も費用もかかります。

• 回避法：
  • 冷静な話し合い：遺産分割協議の前に、相続人全員で冷静に話し合いの場を設けることが重要です。
  • 弁護士の介入：話し合いが難しい場合は、中立的な立場の弁護士に間に入ってもらい、交渉を依頼することでスムーズに進むことがあります。

失敗3：財産調査が不十分で後から問題が発覚する

故人の財産を正確に把握できていないと、後から隠れた借金が見つかったり、未申告の財産が見つかって相続税の追徴課税を受けたりする可能性があります。

特に、故人が複数の金融機関と取引があった場合や、不動産が点在していた場合にこの失敗が起こりがちです。

• 回避法：
  • 徹底的な調査：故人の郵便物や手帳、パソコンなどをくまなく確認し、利用していた可能性のある全ての金融機関に問い合わせましょう。
  • 専門家の活用：司法書士や行政書士に財産調査を依頼することで、漏れなく調査を進められます。

失敗4：名義変更を忘れてしまう

相続税申告は済ませたものの、不動産や預貯金、自動車などの名義変更を放置してしまうケースがあります。名義変更をしないと、その財産を自由に扱えません。

特に不動産は、名義変更をしないまま次の相続が発生すると、さらに複雑な手続きが必要になります。

• 回避法：
  • リスト化：遺産分割協議書を作成する際に、名義変更が必要な財産と、その名義変更先（誰の名義にするか）を明確にリストアップしましょう。
  • 司法書士への依頼：不動産の名義変更（相続登記）は、専門家である司法書士に依頼することで、確実に手続きを完了できます。

失敗5：思わぬ税金が発生する

相続税は基礎控除額があるため、全ての人にかかるわけではありません。しかし、特例や控除を適用し忘れたり、評価額を間違えたりすると、本来よりも多くの税金を払うことになります。

また、不動産を売却した際に譲渡所得税が発生するなど、相続後に別の税金がかかるケースもあります。

• 回避法：
  • 税理士への相談：相続税に関する知識は専門性が高いため、必ず税理士に相談し、正確な申告と適切な節税対策をしてもらいましょう。
  • 事前に情報収集：相続した財産をどうする予定か（売却、賃貸など）を税理士に伝え、将来発生する税金についても相談しましょう。

専門家への相談は必要？どこに頼むのがおすすめ？

相続手続きが複雑な場合、相続人同士の仲が悪い場合、または手続きに充てる時間がない場合は、専門家への相談が非常に有効です。状況に応じて弁護士、税理士、司法書士、行政書士を選びましょう。

専門家はそれぞれ得意分野が異なります。自分の抱える問題に合った専門家を選ぶことが、スムーズな解決への近道です。

専門家を頼るべきケースは？

以下のような状況では、専門家の力を借りることを強くおすすめします。

• 相続財産が複雑な場合：不動産が複数ある、海外に財産がある、未公開株があるなど。
• 相続人の人数が多い、または関係性が複雑な場合：異母兄弟がいる、連絡が取れない相続人がいるなど。
• 相続人同士で争いがある、または争いになる可能性がある場合：遺産分割の話し合いがまとまらない、特定の相続人が一方的に主張しているなど。
• 相続放棄や限定承認を検討している場合：期限が短く、法律の専門知識が必要なため。
• 相続税の申告が必要な場合：計算が複雑で、節税対策が必要な場合。
• 手続きに時間を割けない場合：仕事が忙しい、遠方に住んでいるなど。
• 遺言書の内容に不満がある場合：遺留分侵害額請求を検討している場合。

どの専門家に相談すべき？役割と費用相場

相続手続きに関わる専門家は複数います。それぞれの役割と費用相場を理解して、適切な専門家を選びましょう。

専門家	得意分野	費用相場（目安）
弁護士	遺産分割調停・訴訟、遺留分侵害額請求、相続人同士の紛争解決全般	着手金30万円〜、成功報酬（獲得額の10%〜16%）
税理士	相続税申告、節税対策、準確定申告	遺産総額の0.5%〜1%
司法書士	不動産登記（名義変更）、預貯金・株式名義変更、遺言書作成、相続放棄・限定承認の書類作成	5万円〜30万円
行政書士	戸籍収集、相続関係図作成、遺産分割協議書作成、自動車名義変更	3万円〜10万円

例えば、相続人同士の揉め事があるなら弁護士、相続税が心配なら税理士、不動産の名義変更だけなら司法書士、というように使い分けるのが一般的です。

専門家の選び方のポイント

相続は人生で何度もあることではないため、信頼できる専門家を見つけることが重要です。

• 実績と専門性：相続案件の経験が豊富か、その分野に特化しているかを確認しましょう。ウェブサイトで実績や専門分野が公開されていることが多いです。
• 費用体系の明確さ：初回相談時に見積もりを提示してもらい、どのような費用がどれくらいかかるのかを明確に説明してくれる専門家を選びましょう。追加費用が発生する可能性についても確認します。
• 相性とコミュニケーション：親身になって話を聞いてくれるか、わかりやすい言葉で説明してくれるかなど、担当者との相性も大切です。初回無料相談を利用して、実際に話してみるのがおすすめです。
• 情報提供の正確さ：2026年現在の最新の法律や制度に詳しいかどうかも重要なポイントです。

よくある質問｜相続手続きを進めたいけど何から？

Q1：相続手続きはいつまでに終わらせる必要がありますか？

相続手続き全体に明確な期限はありませんが、いくつかの重要な手続きには期限があります。例えば、相続放棄・限定承認は3ヶ月以内、所得税の準確定申告は4ヶ月以内、相続税の申告・納付は10ヶ月以内です。

これらの期限を過ぎると、不利益を被る可能性があるため、注意が必要です。特に期限のある手続きから優先して着手しましょう。

Q2：遺言書が見つからない場合、どうすればいいですか？

遺言書が見つからない場合は、まず故人の自宅や貸金庫、関係書類などを丁寧に探しましょう。それでも見つからない場合は、法務局の遺言書保管制度を利用しているか、公証役場で公正証書遺言を作成していないか確認できます。

遺言書がない場合は、法定相続人全員で遺産分割協議を行い、遺産の分け方を決めることになります。

Q3：相続人が複数いて、意見がまとまらない場合はどうすればいいですか？

相続人同士で意見がまとまらない場合は、家庭裁判所に「遺産分割調停」を申し立てることができます。調停では、裁判所の調停委員が間に入り、話し合いを円滑に進めてくれます。

それでも解決しない場合は、「遺産分割審判」に移行し、裁判官が遺産の分け方を決定します。早期に弁護士に相談することも有効です。

Q4：相続税がかかるかどうかの目安はありますか？

相続税は、相続財産の総額が「基礎控除額」を超える場合に発生します。基礎控除額は「3,000万円 ＋ 600万円 × 法定相続人の数」で計算されます。

例えば、法定相続人が1人なら3,600万円、2人なら4,200万円、3人なら4,800万円が基礎控除額です。この金額を超えない限り、相続税はかかりません。

Q5：自分で相続手続きを進めるのは難しいですか？

相続手続きは、必要な書類が多く、法律の専門知識も求められるため、一般の方が全てを自分で行うのは非常に大変です。特に財産が複雑な場合や相続人が多い場合は、専門家のサポートが不可欠です。

簡単なケースであればご自身で進めることも可能ですが、少しでも不安がある場合は、費用をかけてでも専門家に相談することをおすすめします。

Q6：相続手続きにかかる期間はどれくらいですか？

相続手続きにかかる期間は、財産の内容や相続人の人数、遺産分割協議の進捗状況によって大きく異なります。スムーズに進めば数ヶ月で完了することもありますが、複雑なケースでは1年以上かかることも珍しくありません。

特に、相続税の申告期限である10ヶ月は一つの目安となりますが、名義変更など全ての完了にはそれ以上の時間がかかるのが一般的です。

まとめ：相続手続き 進め方の次の行動は？

相続手続きは、まず「誰が相続人か」「何が財産か」「遺言書はあるか」の3点を把握し、期限を意識して動き出すことが最も重要です。

この記事で紹介した10のステップと失敗談、専門家の選び方を参考に、あなたの状況に合わせた「相続手続き 進め方」を実践してください。

まずは、故人の死亡届提出と遺言書の有無の確認から始めましょう。そして、相続財産と相続人をリストアップし、今後のスケジュールを立ててください。必要であれば、無料相談などを活用して、早めに専門家の意見を聞くことも検討しましょう。

相続手続きは、一人で抱え込まず、適切なサポートを得ながら着実に進めることが成功への鍵です。この記事が、あなたの相続手続きを円滑に進める一助となれば幸いです。

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